Итого, по правилам, введенным Федеральным законом 102-ФЗ, Сергей должен заплатить НДФЛ с 17 500 рублей (60 000 – 42 500). Сумма депозита в расчетах не участвует.
НДФЛ физических лиц рассчитывается по ставке 13%. ИФНС формирует уведомление на уплату НДФЛ с процентов по вкладам на основании данных, поданных банками, и направляет его налогоплательщикам.
- Изменения 2022 г.
- Налог со вкладов в 2023 г.
- Как положить деньги под проценты на вклад в 2023 году
- Получение дохода в виде процентов получаемых по вкладам в банках
- Как выбрать вклад в рублях
- Частые вопросы
- Заключение эксперта
- Безопасно ли открывать вклады в банках
- Процентные ставки в разных банках на сегодня
Изменения 2022 г.
С 1 января 2022 г. налогообложение процентов не действует. Эти изменения касаются дохода от вклада в банке, полученного физическими лицами в 2021 и 2022 гг. Новый Федеральный закон от 26.03.2022 г. № 67-ФЗ не отменяет действие Федерального закона 102-ФЗ, а временно приостанавливает его положения.
То есть физические лица не платят налог на доходы по вкладам за 2021-2022 гг.
Налог со вкладов в 2023 г.
В 2023 г.
Разница между вкладами — по накопительным счетам банки могут менять ставку в любой момент, а проценты по вкладу в большинстве случаев фиксированные в течение всего срока договора.
Как положить деньги под проценты на вклад в 2023 году
Практически все банки, предложения которых вы видите на Бробанк.ру, принимают заявки на открытие депозитных счетов онлайн. Найдите самый выгодный для себя вклад с помощью фильтра поиска и приступайте к подаче заявки:
- Нажимайте кнопку «Оформить» в карточке выбранного вклада.
- Откроется сайт банка, заполните небольшую форму заявки данными о себе.
- Выберите удобные вам параметры, отправляйте онлайн-заявку.
- Если банк предлагает физическим лицам удаленное оформление, он пришлет к вам курьера, который привезет карту и даст доступ в банкинг. После самостоятельно откроете депозит, пополнив его с этой карты.
Получение дохода в виде процентов получаемых по вкладам в банках
Страхованию подлежит сумма до 1,4 млн рублей одного клиента в конкретном банке.
При наступлении страхового случая Агентство по страхованию вкладов оперативно возвращает деньги в полном объеме вместе с начисленными процентами. Страховой случай — закрытие банка по любой причине.
Безопасно ли хранить в банке более 1,4 млн рублей? Если вы хотите разместить больше 1,4 млн, тщательно анализируйте предложения банков. Выбирайте крупные и стабильные финансовые организации с хорошими прогнозами от рейтинговых агентств.
В идеале — банк с государственным участием или системно значимый банк.
Как выбрать вклад в рублях
Мы собрали все актуальные предложения рынка по вкладам для физических лиц. Для поиска подходящей программы используйте фильтр на этой странице. Укажите сумму размещения, удобный срок, валюту, дополнительные условия по вкладу.
Рекомендации по выбору выгодного вклада для физического лица:
- Если просто хотите разместить свободные деньги под проценты, рассматривайте классические программы без дополнительных опций и действий. Ставка по вкладу будет самой выгодной.
- Если хотите копить деньги, пополнять счет, увеличивая сумму и доход, выбирайте программы с поколением. В условиях смотрите, есть ли какие-то ограничения по этим операциям, идеальный вариант — без ограничений.
- Если хотите постоянно иметь доступ к деньгам, выбирайте программы с возможностью частичного снятия.
Проценты теряются только со снятой суммы. - Подумайте, хотите ли вы получать проценты на руки, или будете оставлять их на счете для капитализации.
О банковских вкладах для физических лиц
Вклад — это депозитный счет, на котором клиент размещает личные средства. Деньги лежат не просто так, они работают, банк начисляет на них доход в виде процента.
О вкладах в банке важно знать, что:
- Есть минимальная сумма для открытия депозитного счета. Например, вкладчик должен сразу внести на него 1000, 10 000, 100 000 или иную сумму.
У каждой программы свои условия.
- Договор заключается на определенный срок в рамках 1 месяца — 3 лет. При досрочном расторжении договора, в большинстве случаев вкладчик теряет начисленные проценты.
- Ставки по вкладам — в годовом эквиваленте, начисляются ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или в конце срока на текущую сумму.
- Есть программы с возможностью пополнения и снятия части денежных средств.
Налог по вкладам с 2021 г.
Налог на проценты по вкладам физических лиц был введен с 1 января 2021 г. Федеральным законом от 01.04.2020 № 102-ФЗ. Документ предусматривает, что физлица будут платить налог со вклада в банке, но не со всей суммы, а только с прибыли, полученной в виде процентов.
При этом налоговая база уменьшается на необлагаемый доход, который зависит от ключевой ставки Банка России и рассчитывался по формуле: 1 млн руб. х размер ключевой ставки, действующей на начало года.
Предположим, в январе 2021 г. ключевая ставка была 4,25%. Значит необлагаемый доход в 2021 г. равен 42 500 руб.
Эту сумму следует вычесть из процентов, полученных в банке за год, а с оставшегося дохода уплатить НДФЛ.
Пример
Сергей в январе 2021 г. открыл депозит в банке. К концу года доходность по процентам составила 60 000 руб. Ключевая ставка на 1 января 2021 г.
Максимальный доход в 9,5% при размещении средств без пополнения и снятия на 3 года.
Если вы хотите получить больше свободы, рассмотрите вместо вкладов накопительные счета.
По ним проценты начисляют ежедневно на текущий остаток, нет никаких условий по суммам и операциям, можно снимать деньги и пополнять счет без ограничений.
Соответственно, повышается процентный доход.Образец заявления
Частые вопросы
Ключевая ставка на 1 декабря 2023 г. составила 15%. Это максимальная ставка за весь год на первое число месяца, значит, подоходный налог нужно будет уплатить с разницы: доход минус 150 тыс. рублей.
Да, но уплачивать НДФЛ мы начнем только в 2024 г. по суммам, полученным в 2023 г.
НДФЛ на доход со вклада составляет 13 процентов.Формировать платежные документы будет ваша ИФНС.
НДФЛ считается от процентного дохода. Поэтому НДФЛ будет рассчитан при любом вложении, если полученный доход превышает необлагаемую сумму.
Заключение эксперта
Если у вас есть депозит в банке, то в 2024 году придется уплачивать НДФЛ.
Часть дохода от вклада не облагается налогом и зависит от процента ключевой ставки Банка России.
При определении налоговой базы не учитываются доходы в виде процентов по рублевым вкладам, которые на дату заключения договора либо продления договора были установлены в размере, не превышающем действующую ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную на пять процентных пунктов, при условии, что в течение периода начисления процентов размер процентов по вкладу не повышался и с момента, когда процентная ставка по рублевому вкладу превысила ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную на пять процентных пунктов, прошло не более трех лет.
3.
Но чем меньше опций подключено к депозиту, тем он выгоднее.
Большинство действий вкладчика уведено в онлайн. Многие банки разработали сервис, благодаря которому можно открыть выгодный вклад онлайн без посещения офиса.
Клиент получает доступ в приложение, и там он может пополнять депозит, снимать с него частично деньги, закрывать счет, следить за начислением процентов.
Безопасно ли открывать вклады в банках
Да, безопасно. По закону все вклады физических лиц в российских банках застрахованы по специальной программе.
С точки зрения выгоды — второй вариант лучше.
Процентные ставки по вкладу редко бывают фиксированными. Смотрите на точную сетку ставок, доходность может зависеть от срока вклада и суммы на счете в данный момент. В описании депозита банки обычно пишут максимально возможный процент по программе.
Процентные ставки в разных банках на сегодня
Каждый вклад, который вы видите на Бробанк.ру, сопровожден подробным описанием.
Открывайте карточку депозита, который вас заинтересовал, изучайте условия размещения средств и актуальные на сегодня ставки.
Вот некоторые предложения с высоким процентом, которые можно рассмотреть, по всем возможна капитализация процентов:
- «Альфа-Вклад» от Альфа-Банка. Универсальная программа, при открытии вклада можно подключить к нему любые опции.
