Калькулятор страховых взносов ИП
Индивидуальный предприниматель обязан платить на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Наш бесплатный онлайн-калькулятор страховых взносов для ИП в 2024 году поможет учесть и фиксированные платежи, и суммы с дохода, превышающего установленный лимит.
Отчисления на пенсионное и обязательное медицинское страхование для индивидуальных предпринимателей, адвокатов, нотариусов и других категорий физических лиц, осуществляющих частную практику, являются фиксированными и не зависят от МРОТ. И хотя в НК РФ описаны все подробности, в том числе формула расчета, существуют нюансы, которые приходится учитывать.
Например, если предприниматель получил статус не 1 января, а позже, то платежи на пенсионное и медицинское страхование пропорционально уменьшаются. А если доход превышает 300 000 рублей, то необходимо доплатить 1% от суммы, превысившей установленный лимит.
Фиксированные ставки тоже ежегодно меняются, что еще больше затрудняет расчеты. Но теперь ничего не надо считать вручную: есть бесплатный онлайн-калькулятор расчета взносов ИП за себя в 2024 году в налоговую, который все сделает за вас.
Вам будет полезно узнать: какие страховые взносы платит ИП за себя
Инструкция, как пользоваться калькулятором расчета страховых взносов ИП
Чтобы рассчитать фиксированные взносы ИП на калькуляторе в 2024 году за себя, надо знать:
- период, в течение которого предприниматель осуществлял бизнес-деятельность, включая даты ее начала и окончания;
- полученный доход (как его правильно посчитать, мы расскажем чуть ниже); калькулятор осуществляет расчеты онлайн, учитывая тарифы фиксированных взносов, действующие в указанные годы.
Рассмотрим, как посчитать фиксированные взносы ИП за неполный год на калькуляторе на конкретном примере. Допустим, ИП Пэпэтэшин П.П. зарегистрировался 7 февраля 2024 г. и отработал до 31.12.2024, а за указанный период заработал 500 000 рублей.
Вводим эти данные в калькулятор взносов ИП за себя в 2024 году и нажимаем на кнопку «Рассчитать».
Получаем сводную таблицу:
- на пенсионное и медицинское страхование надо заплатить 44 576,61 руб. (сумма за отработанный период);
- и еще 2000 руб. за превышение дохода. Обратите внимание, рассчитывать 1 процент от суммы, превышающей 300 000, на калькуляторе УСН не следует, программа все делает автоматически;
- всего к уплате — 46 576,61 руб.
Другой пример: расчет фиксированных взносов для ИП в 2024 году на онлайн-калькулятор ИФНС, если ИП работал всего несколько месяцев.
Допустим, Пэпэтэшин П.П. получил статус индивидуального предпринимателя 11 марта 2024 г., но с 1 июня по причине неожиданной болезни решил прекратить деятельность. За этот период он заработал только 100 000 рублей, но платить по обязательному страхованию все равно придется. Как определить размер страховых отчислений в этом случае?
Вводим все данные (год, начало и окончание периода, доход) в строки калькулятора.
Нажимаем кнопку «Рассчитать» в калькуляторе и получаем:
Как показывают расчеты, фиксированные суммы сравнительно невысокие, потому что ИП работал не весь год, и дополнительный 1% ему платить не надо, потому что доход не превысил установленный лимит.
Обратите внимание: с 1 января 2023 г. действует единый налоговый платеж и фиксированные взносы перечисляют по КБК 18201061201010000510. В нашем калькуляторе и указан этот вариант, чтобы плательщики корректно указывали код бюджетной классификации.
Подробнее: как платить ЕНП
Как посчитать доходы ИП в 2024 году
Если вы заработали за год больше 300 000 рублей, то на будущую пенсию дополнительно уплачивается 1% от суммы превышения. На обязательное медстрахование доплачивать ничего не надо.
Для уплаты дополнительного 1% размер доходов рассчитывается следующим образом:
- для УСН — это весь заработок без учета расходов;
- для патентной системы — это потенциально возможный к получению годовой доход. Если патент получен на срок менее 12 месяцев, то общий показатель делят на 12 и умножают на количество месяцев срока, на который выдан патент.
Если предприниматель совмещает несколько режимов налогообложения, то заработки по каждому из них суммируются. В таком случае заносят общую сумму, чтобы калькулятор расчета 1% свыше 300 000 для ИП на УСН «доходы» и патенте корректно посчитал взносы.
Срок уплаты страховых взносов ИП за себя
Фиксированную часть необходимо заплатить до 31 декабря (в сводной таблице калькулятора это первая и третья строки). Дополнительный 1% — до 1 июля следующего года (за 2023 г. — до 1 июля 2024 г.).
Если ИП прекратил деятельность, не дожидаясь окончания года, то, пользуясь примером расчета страховых взносов, он считает необходимую сумму на пенсионное и медицинское страхование, а перечисляет ее в течение 15 календарных дней.
Может пригодиться: как заполнить платежное поручение на уплату страховых взносов
